COSA SI INTENDE PER TITOLARE EFFETTIVO?

  • È la persona fisica che, in ultima istanza, possiede o controlla l’impresa o ne risulta beneficiaria.

QUALI SONO I SOGGETTI TENUTI ALLA COMUNICAZIONE DEL TITOLARE EFFETTIVO?

  • Le imprese dotate di personalità giuridica, anche se costituite in forma consortile (Spa, Srl, Sapa, Coop).
  • Le persone giuridiche private, come le fondazioni e le associazioni riconosciute.
  • I Trust e gli istituti giuridici affini al trust.

PER LA COMUNICAZIONE AL REGISTRO IMPRESE DEL TITOLARE EFFETTIVO:

  • È necessario essere in possesso della FIRMA DIGITALE e di un indirizzo di posta elettronica certificata (PEC).

TEMPISTICHE

  • Le imprese obbligate avranno tempo fino all’11 Dicembre per la comunicazione del Titolare Effettivo al Registro Imprese.
  • Le imprese, persone giuridiche private, trust e istituti affini costituite successivamente alla data del 10 ottobre 2023, provvederanno alla comunicazione del titolare effettivo entro 30 giorni dall’iscrizione nei rispettivi registri.
  • Le eventuali variazioni dei dati relativi al titolare effettivo che risultano già iscritti nel registro delle imprese devono essere comunicate entro il termine di 30 giorni dalla variazione.

SANZIONI SE NON VIENE RISPETTATO IL TERMINE PREVISTO

  • L’omessa comunicazione delle informazioni sul titolare effettivo è punita sul piano amministrativo con la sanzione pecuniaria da 103 euro a 1032 euro.